Banki oceniając zdolność kredytową przedsiębiorstw powszechnie wykorzystują modele scoringowe, zwane także modelami oceny punktowej.

Kolebką tych rozwiązań są Stany Zjednoczone, gdzie po raz pierwszy zastosowano je w bankowości prawie 70. lat temu. Opracowano wówczas takie reguły postępowania, które z jednej strony ułatwiały podejmowanie decyzji kredytowych nawet przez osoby o niższych kwalifikacjach zawodowych, natomiast z drugiej strony chroniły banki przed akceptowaniem nadmiernego ryzyka.

Pierwsza fala rozkwitu modeli scoringowych nastąpiła w latach pięćdziesiątych minionego wieku, ale prawdziwy przełom w ich dalszym rozwoju rozpoczął się po wprowadzeniu na szeroką skalę obliczeniowych technik komputerowych, które zdecydowanie uprościły analizowanie danych i skróciły czas na podjęcie ostatecznej decyzji kredytowej.

Obecnie modele scoringowe stanowią standardową procedurę w bankowości i zapewniają syntetyczną ocenę sytuacji finansowej podmiotu ubiegającego się o kredytowanie.

Co oferujemy?

Scoring Kredytowy jest wynikiem analiz wykorzystujących ilościowe oraz jakościowe metody oceny.

Ocena ilościowa jest zasadniczym elementem modeli scoringowych. W praktyce  sprowadza się do analizowania następujących czterech obszarów:

• rentowność,
• płynność,
• zadłużenie,
• sprawność gospodarowania.

Drugim elementem typowego modelu scoringowego jest ocena jakościowa. Analizowane są tam cechy niemierzalne przedsiębiorstwa, skupione w trzech zasadniczych obszarach:

• firma,
• zarządzanie firmą,
• zabezpieczenie kredytu.

Rezultatem przeprowadzonego badania jest Klasyfikacja zdolności kredytowej według następujących kryteriów:

Liczba punktów	Dostępność kredytu
76 i więcej	bez dodatkowych warunków
63 - 75	wzmożona obserwacja sytuacji kredytobiorcy
46 - 62	konieczne dodatkowe zabezpieczenie prawne poza majątkiem kredytobiorcy
37- 45	udzielenie kredytu możliwe tylko w wyjątkowej sytuacji, kiedy kredyt jest gwarantowany przez bank o   dobrym standingu
36 i mniej	Niedostępny

 

Ocena ilościowa

W ocenie ilościowej wykorzystywany jest następujący zestaw wskaźników:

Wskaźnik	Formuła
wskaźnik rentowności aktywów	(zysk netto / aktywa ogółem) x 100
wskaźnik rentowności kapitału własnego	(zysk netto / kapitał własny) x 100
wskaźnik rentowności sprzedaży	(zysk netto / przychody ze sprzedaży) x 100
wskaźnik bieżącej płynności  finansowej	majątek obrotowy / zobowiązania krótkoterminowe
wskaźnik krótkoterminowej płynności finansowej	(aktywa bieżące-zapasy-rozliczenia międzyokresowe czynne)/ zobowiązania krótkoterminowe
wskaźnik ogólnego zadłużenia	(zobowiązania ogółem / aktywa ogółem) x 100%
wskaźnik pokrycia majątku trwałego kapitałem stałym	(kapitał własny + zobowiązania  długoterminowe) / majątek trwały
wskaźnik pokrycia odsetek	zysk przed odsetkami i opodatkowaniem / odsetki od kredytów i pożyczek
wskaźnik rotacji należności w   dniach	(należności / przychody ze sprzedaży) x 360dni
wskaźnik rotacji zapasów w dniach	(zapasy / przychody ze sprzedaży) x 360dni
wskaźnik produktywności aktywów	przychód ze sprzedaży/ aktywa ogółem

Ocena jakościowa

W toku badania jakościowego oceniana są najpierw aspekty związane z firmą, czyli ogólny poziom techniczny, perspektywy rozwojowe, charakter branży, stopień uzależnienia rynkowego, udział w rynku, zapewnienie zbytu, kanały dystrybucji i sieć handlową, uzależnienie od dostawców, stopień zależności od sektora publicznego, jakość i konkurencyjność produktu oraz ryzyko specyficzne firmy, w tym dotychczasowa współpraca z bankami.

Drugim obszarem podlegającym ocenie są kwestie związane z zarządzaniem firmą z punktu widzenia sprawności funkcjonalnej i organizacyjnej firmy, przygotowania zawodowego i doświadczenia kadry, prowadzonej polityki kadrowej, jakości systemu planistyczno-księgowego oraz kontroli.

W ostatniej części badania jakościowego przeprowadzana jest ocena wiarygodności przedsiębiorstwa pod kątem możliwości ustanowienia stosownego zabezpieczenia kredytu.

Do przeprowadzenia badania jakościowego niezbędne jest wypełnienie ankiety -  Formularza Oceny przedsiębiorstwa. Formularz dostępny jest w sekcji Wprowadź dane.

Obszar Danych / Otrzymane analizy:

Wprowadzone dane	Otrzymane analizy
Historyczne sprawozdania finansowe + Formularz Oceny Przedsiębiorstwa	Scoring kredytowy